织梦CMS - 轻松建站从此开始!

澳门皇冠赌场  澳门皇冠赌场官方  澳门皇冠在线娱乐

当前位置: 主页 > 澳门皇冠赌场官方 >

渤海汇金汇添金货币市场基金托管协议

时间:2017-12-14 19:09来源:网络整理 作者:采集侠 点击:
渤海汇金汇添金货币市场基金托管协议 2017-07-05 文字大小【】【】 目录 一、托管协议当事人................................................................................................ 4-1 二、托管协议

渤海汇金汇添金货币市场基金托管协议

2017-07-05 文字大小 【】 【】


目录
一、托管协议当事人................................................................................................ 4-1
二、托管协议的依据、目的、原则和解释............................................................ 4-2
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查................................................ 4-3
四、基金管理人对基金托管人的业务核查............................................................ 4-6
五、基金财产的保管................................................................................................ 4-6
六、指令的发送、确认及执行................................................................................ 4-9
七、交易及清算交收安排.......................................................................................4-11
八、基金资产净值计算和会计核算...................................................................... 4-14
九、基金收益分配.................................................................................................. 4-16
十、基金信息披露.................................................................................................. 4-17
十一、基金费用...................................................................................................... 4-18
十二、基金份额持有人名册的保管...................................................................... 4-20
十三、基金有关文件档案的保存.......................................................................... 4-21
十四、基金托管人和基金管理人的更换.............................................................. 4-21
十五、禁止行为...................................................................................................... 4-22
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算.............................................. 4-22
十七、违约责任和责任划分.................................................................................. 4-23
十八、适用法律与争议解决方式.......................................................................... 4-24
十九、托管协议的效力.......................................................................................... 4-25
二十、托管协议的签订.......................................................................................... 4-25
鉴于渤海汇金证券资产管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效
存续的有限责任公司,按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能
力;
鉴于中国银行股份有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的银
行,按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力;
鉴于渤海汇金证券资产管理有限公司拟担任渤海汇金汇添金货币市场基金
的基金管理人,中国银行股份有限公司拟担任渤海汇金汇添金货币市场基金的基
金托管人;
为明确渤海汇金汇添金货币市场基金基金管理人和基金托管人之间的权利
义务关系,特制订本协议。
一、托管协议当事人
(一)基金管理人(或简称“管理人”)
名称:渤海汇金证券资产管理有限公司
住所:深圳市前海深港合作区前湾一路1 号A 栋201 室
法定代表人:王春峰
成立时间:2016 年5 月18 日
批准设立机关:中国证券监督管理委员会
批准设立文号:证监许可[2016]3 号
组织形式:有限责任公司
注册资本:8 亿元人民币
经营范围:证券资产管理,公开募集证券投资基金管理业务
存续期间:持续经营
(二)基金托管人(或简称“托管人”)
名称:中国银行股份有限公司(简称“中国银行”)
住所及办公地址:北京市西城区复兴门内大街1 号
4-2
法定代表人:田国立
首次注册登记日期:1983 年10 月31 日
变更注册登记日期:2004 年8 月26 日
基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【1998】24 号
组织形式:股份有限公司
注册资本:人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟捌佰肆拾捌万壹仟玖佰叁拾捌元整
[
经营范围: 吸收人民币存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理
票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;
买卖政府债券;从事同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收
付款项及代理保险业务;提供保险箱服务;外汇存款;外汇贷款;
外汇汇款;外汇兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承
兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;发行和代理发行
股票以外的外币有价证券;买卖和代理买卖股票以外的外币有价
证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;外汇信用卡的发行和代理
国外信用卡的发行及付款;资信调查、咨询、见证业务;组织或
参加银团贷款;国际贵金属买卖;海外分支机构经营与当地法律
许可的一切银行业务;在港澳地区的分行依据当地法令可发行或
参与代理发行当地货币;经中国人民银行批准的其他业务。
存续期间: 持续经营
二、托管协议的依据、目的、原则和解释
(一)依据
本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》
(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运
作办法》”)、《货币市场基金管理暂行办法》(以下简称“《管理办法》”)、《证券投
资基金信息披露管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及其他有关法律法规
与《渤海汇金汇添金货币市场基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”)订立。
4-3
(二)目的
订立本协议的目的是明确渤海汇金汇添金货币市场基金基金托管人和渤海
汇金汇添金货币市场基金基金管理人之间在基金财产的保管、投资运作、净值计
算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利、义务及职责,确保基
金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。
(三)原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用的原则,经协商一致,签
订本协议。
(四)解释
除非文义另有所指,本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同
含义。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
(一)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,建立相
关的技术系统,对基金管理人的投资运作进行监督,主要包括以下方面:
1、对基金的投资范围、投资对象进行监督;基金管理人应将本基金拟投资
的债券库等各投资品种的具体范围提供给基金托管人。基金管理人可以在不违反
法律法规和《基金合同》规定的前提下,根据实际情况的变化,对各投资品种的
具体范围予以更新和调整,并通知基金托管人。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括:
(1)现金;
(2)期限在1 年以内(含1 年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、
同业存单;
(3)剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券、非金融企业债务融资工
具、资产支持证券;
(4)中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工
具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当
4-4
程序后,可以将其纳入投资范围。
基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督;
2、对基金投融资比例进行监督。
1)本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天,平均
剩余存续期不得超过240 天;
2)本基金投资于有固定期限银行存款的比例,不得超过基金资产净值的30%,
但投资于有存款期限,根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制;本基
金投资于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产
净值的比例合计不得超过20%,投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的
银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过5%;
3)在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1 年,债券回购到期后不
得展期;
4)本基金投资于同一机构发行的债券、非金融企业债务融资工具及其作为
原始权益人的资产支持证券占基金资产净值的比例合计不得超过10%,国债、中
央银行票据、政策性金融债券除外;
5)除发生巨额赎回、连续3 个交易日累计赎回20%以上或者连续5 个交易
日累计赎回30%以上的情形外,本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不
得超过基金资产净值的20%;
6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的20%,
中国证监会规定的特殊品种除外;
7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过
该资产支持证券规模的10%;
8)本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信
用评级,且其信用评级应不低于国内信用评级机构评定的AAA 级或相当于AAA
级的信用级别。本基金持有的资产支持证券信用等级下降、不再符合投资标准的,
基金管理人应在评级报告发布之日起3 个月内对其予以全部卖出;
9)本基金总资产不得超过基金净资产的140%;
10)本基金投资于现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产
净值的比例合计不得低于5%;
4-5
11)本基金投资于现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5 个交
易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于10%;
12)本基金投资于到期日在10 个交易日以上的逆回购、银行定期存款等流
动性受限资产投资占基金资产净值的比例合计不得超过30%。
13)法律、法规、基金合同及中国证监会规定的其他比例限制。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的约定。期间,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约
定。除上述第1)、8)、10)项外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金规
模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例
规定的,基金管理人应当在10 个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊
情形除外。
如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,以变更后的规
定为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金不再受
相关限制。
(二)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基
金资产净值计算、每万份基金已实现收益、7 日年化收益率、应收资金到账、基
金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登
载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
(三)基金托管人在上述第(一)、(二)项的监督和核查中发现基金管理人
违反法律法规的规定、《基金合同》及本协议的约定,应及时提示基金管理人,
基金管理人收到提示后应及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函并
改正。在限期内,基金托管人有权随时对提示事项进行复查,督促基金管理人改
正。基金管理人对基金托管人提示的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人
应及时向中国证监会报告。
(四)基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、《基金合同》
及本协议的规定,应当拒绝执行,及时提示基金管理人,并及时向中国证监会报
告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规和其
他有关规定,或者违反《基金合同》、本协议约定的,应当及时提示基金管理人,
并及时向中国证监会报告。
4-6
(五)基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,包括但不限
于:在规定时间内答复基金托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,
对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应
积极配合提供相关数据资料和制度等。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
1、在本协议的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人
遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上,基金管理人有权对基金托管人履
行本协议的情况进行必要的核查,核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基
金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产
净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等
行为。
2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信
息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时,应及时以书面形式通知
基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管
理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金
托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基
金管理人应报告中国证监会。
3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相
关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金
管理人并改正。
五、基金财产的保管
(一)基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产,未经基金管理人的合法合规指令或法
律法规、《基金合同》及本协议另有规定,不得自行运用、处分、分配基金的任
4-7
何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完
整与独立。
5、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定
外,基金托管人不得委托第三人托管基金财产。
(二)基金合同生效前募集资金的验资和入账
1、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时,募集的基金份额总额、基
金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的,
由基金管理人在法定期限内聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对
基金进行验资,并出具验资报告,出具的验资报告应由参加验资的2 名以上(含
2 名)中国注册会计师签字方为有效。
2、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基
金开立的基金银行账户中,并确保划入的资金与验资确认金额相一致。
(三)基金的银行账户的开设和管理
1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。
2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的银行预留
印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、
支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款,均需通过本基金的银行账户进行。
3、本基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金
托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用
本基金的银行账户进行本基金业务以外的活动。
4、基金银行账户的管理应符合法律法规的有关规定。
(四)基金进行定期存款投资的账户开设和管理
基金托管人根据基金管理人的指令以基金名义在基金托管人认可的存款银
行的指定营业网点开立存款账户,并负责该账户的日常管理以及银行预留印鉴的
保管和使用。基金管理人应派专人协助办理开户事宜。在上述账户开立和账户相
关信息变更过程中,基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变更所需的
4-8
相关资料,并对基金托管人给予积极配合和协助。
(五)基金证券账户和资金账户的开设和管理
1、基金托管人应当代表本基金,以基金托管人和本基金联名的方式在中国
证券登记结算有限责任公司开设证券账户。
2、本基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借和转让本基金的证券账户;亦不得使用本基金的证
券账户进行本基金业务以外的活动。
3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算
备付金账户,用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交
易所进行证券投资所涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记
结算有限责任公司的规定执行。
4、在本托管协议生效日之后,本基金被允许从事其他投资品种的投资业务
的,涉及相关账户的开设、使用的,若无相关规定,则基金托管人应当比照并遵
守上述关于账户开设、使用的规定。
(六)债券托管专户的开设和管理
《基金合同》生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银
行间同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以基金的
名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设
银行间债券市场债券托管账户,并代表基金进行银行间债券市场债券和资金的清
算。在上述手续办理完毕之后,由基金托管人负责向中国人民银行报备。
(七)基金财产投资的有关有价凭证的保管
基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责
妥善保管。基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。
(八)与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管
基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的
重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正
本后30 日内将一份正本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外,基金
管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上
4-9
的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同由
基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少15 年。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。
电子指令包括基金管理人发送的电子指令(采用深证通金融数据交换平台发
送的电子指令、采用SWIFT 电子报文发送的电子指令、通过中国银行托管网银发
送的电子指令)、自动产生的电子指令(基金托管人的全球托管系统根据基金管
理人的授权通过预先设定的业务规则自动产生的电子指令)。电子指令一经发出
即被视为合法有效指令,传真纸质指令作为应急方式备用。基金管理人通过深证
通金融数据交换平台发送的电子指令,基金托管人根据USER ID 和APP ID 唯一
识别基金管理人身份,基金管理人应妥善保管USER ID 和APP ID,基金托管人
身份识别后对于执行该电子指令造成的任何损失基金托管人不承担责任。
(一)基金管理人对纸质指令发送人员的书面授权
1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知(以下称“授权通知”),
载明基金管理人有权发送指令的人员名单(以下称“指令发送人员”)及各个人
员的权限范围。基金管理人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留
印鉴样本和签字样本。
2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或
其授权代表签署,若由授权代表签署,还应附上法定代表人的授权书。基金托管
人在收到授权通知后以电话确认。
3、基金管理人和基金托管人对授权通知及其更改负有保密义务,其内容不
得向指令发送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露。
(二)指令的内容
指令是基金管理人在运作基金财产时,向基金托管人发出的资金划拨及投资
指令。相关登记机构向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托管人
发出的指令。
(三)指令的发送、确认和执行
4-10
1、指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用加密传真的
方式或其他双方确认的方式向基金托管人发送。对于指令发送人员发出的指令,
基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员
的授权,并且基金托管人已收到该通知,则对于此后该指令发送人员无权发送的
指令,或超权限发送的指令,基金管理人不承担责任。
2、基金管理人应按照《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关法律法
规的规定,在其合法的经营权限和交易权限内,并依据相关业务规则发送指令。
指令发出后,基金管理人应及时电话通知基金托管人。
3、基金托管人在接受指令时,应对指令的要素是否齐全、印鉴是否与授权
通知相符等进行表面真实性的检查,对合法合规的指令,基金托管人应在规定期
限内执行,不得不合理延误。
4、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单经有权人
员签字并加盖印章后及时传真给基金托管人。
5、基金管理人在发送指令时,应为基金托管人执行指令留出执行指令时所
必需的时间。对于要求当天到帐的指令,应在当天15:00 前发送;对于要求当天
某一时点到账,则指令需提前2 个工作小时发送,并相关付款条件已经具备。指
令传输不及时未能留出足够的执行时间,致使指令未能及时执行所造成的损失基
金托管人不承担责任。
(四)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形主要包括:指令要素错误、无投资行为的指
令、预留印鉴错误等情形。
基金托管人发现基金管理人的指令错误时,有权拒绝执行,并及时通知基金
管理人改正。对基金管理人更正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方
能执行。
(五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规规定或者《基金合同》约定,
应当不予执行,并及时通知基金管理人要求其变更或撤销相关指令,若基金管理
人在基金托管人发出上述通知后仍未变更或撤销相关指令,基金托管人应当拒绝
4-11
执行,并向中国证监会报告。
基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基金的银行存款账户有足够的
资金余额,确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令,以及超过
证券账户证券余额的指令,基金托管人可不予执行,但应及时通知基金管理人,
由此造成的损失,由基金管理人承担。
(六)基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人因未正确执行基金管理人合法合规的指令,致使本基金或基金管
理人的利益受到损害,基金托管人应承担相应的责任。除此之外,基金托管人对
执行基金管理人的合法合规指令对基金造成的损失不承担任何责任。
(七)被授权人员及授权权限的变更
基金管理人若对授权通知的内容进行修改(包括但不限于指令发送人员的名
单的修改,及/或权限的修改),应当至少提前1 个工作日通知基金托管人;修改
授权通知的文件应由基金管理人加盖公章并由法定代表人或其授权代表签署,若
由授权代表签署,还应附上法定代表人的授权书。基金管理人对授权通知的修改
应当以加密传真的形式或双方约定的其他方式发送给基金托管人,同时电话通知
基金托管人,基金托管人收到变更通知后应立即向基金管理人电话确认。基金管
理人对授权通知的内容的修改自基金托管人电话确认后于通知载明的生效时间
生效。基金管理人在此后3 个工作日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托
管人。
七、交易及清算交收安排
(一)基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
1、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序
基金管理人根据相关标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人
与被选择的证券经营机构签订委托协议,并按照法律法规的规定向中国证监会报
告。基金管理人应将委托协议(或交易单元租用协议)的原件及时送交基金托管
人。
2、相关信息的通知
4-12
基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人基金专用交易单元的号码、券
商名称等基金基本信息以及变更情况,其中交易单元租用应至少在首次进行交易
的10 个工作日前通知基金托管人,交易单元退租应在次日内通知到基金托管人。
(二)基金清算交收
1、因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交收,由基金托
管人负责根据相关登记结算公司的结算规则办理。
2、由于基金管理人或基金托管人原因导致基金资金透支、超买或超卖等情
形的,由责任方承担相应的责任。基金管理人同意在发生以上情形时,基金托管
人应按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。
3、由于基金管理人或基金托管人原因导致基金无法按时支付清算款时,责
任方应对由此给基金财产造成的损失承担相应的赔偿责任。
4、基金管理人应保证在交收日(T+1 日)10:00 前基金银行账户有足够的
资金用于交易所的证券交易资金清算,如基金的资金头寸不足则基金托管人应按
照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。
5、基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时,基
金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时,基金托管
人有权拒绝基金管理人发送的划款指令,由此造成的损失,由基金管理人负责赔
偿。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。对于
要求当天到账的指令,应在当天15:00 前发送;对于要求当天某一时点到账,则
指令需提前2 个工作小时发送,并相关付款条件已经具备。
对于中国证券登记结算有限责任公司实行T+0非担保交收的业务,基金管理
人应在交易日14:00前将划款指令发送至托管人。
因基金管理人指令传输不及时,致使资金未能及时划入中国证券登记结算公
司所造成的损失由基金管理人承担,包括赔偿在深圳市场引起其他托管客户交易
失败、赔偿因占用中国证券登记结算公司深圳公司最低备付金带来的利息损失。
在基金资金头寸充足的情况下,基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基
金合同》、本协议的指令不得不合理拖延或拒绝执行。
(三)资金、证券账目和交易记录核对
4-13
基金管理人和基金托管人应对本基金的资金、证券账目及交易记录进行核对。
(四)申购、赎回和基金转换的资金清算
1、T 日,投资者进行基金申购、赎回和转换申请,基金管理人和基金托管人
分别计算每万份基金已实现收益和7 日年化收益率,并进行核对;基金管理人将
双方盖章确认的或基金管理人决定采用的基金收益以基金收益公告的形式传真
至相关信息披露媒体。
2、T+1 日,登记机构计算申购份额、赎回金额及转换份额,更新基金份额持
有人数据库;并将确认的申购、赎回及转换数据向基金托管人、基金管理人传送。
基金管理人、基金托管人根据确认数据进行账务处理。
3、基金管理人应要求登记机构在托管人处开立并管理专门用于办理基金申
购赎回款项清算的“基金清算账户”。
4、基金托管账户与“基金清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额
交收”的原则,即按照托管账户当日应收资金(包括申购资金及基金转换转入款)
与托管账户应付资金(含赎回资金、基金转换转出款及转换费)的差额来确定托
管账户净应收额或净应付额,以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时,
基金管理人负责将托管账户净应收额在16:00 前从“基金清算账户”划到基金的
托管账户;当存在托管账户净应付额时,基金托管人按基金管理人的划款指令将
托管账户净应付额在16:00 前划到“基金清算账户”。
5、基金管理人未能按上款约定将托管账户净应收额全额、及时汇至基金的
托管账户,由此产生的责任应由该基金管理人承担;基金托管人未能按上款约定
将托管账户净应付额全额、及时汇至“基金清算账户”,由此产生的责任应由基
金托管人承担(不可抗力或基金托管人无过错的情况除外)。
6、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送
给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实
性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时
划付赎回款项。
4-14
八、基金资产净值计算和会计核算
(一)基金资产净值及每万份基金已实现收益和7 日年化收益率的计算和复

1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
2、基金管理人应每开放日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、
《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露
的基金收益数据由基金管理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应于每个
开放日结束后分别计算得出当日各类基金份额的每万份基金已实现收益和7 日
收益率,并在盖章后以传真方式发送给基金托管人。基金托管人应在收到上述传
真后对基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益及7 日年化收益率
的计算结果进行复核,并在盖章后以传真方式将复核结果传送给基金管理人,由
基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进
行。
3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产
公允价值时,基金管理人可根据具体情况,并与基金托管人商定后,按最能反映
公允价值的价格估值。
4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方
法、程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,双
方应及时进行协商和纠正。
5、当基金资产的估值导致每万份基金已实现收益小数点后四位(含第四位)
或7 日年化收益率小数点后三位以内(含第三位)发生差错时,视为估值错误。国
家另有规定的,从其规定。当基金资产净值出现错误时,基金管理人应当立即予
以纠正,并采取合理的措施防止损失进一步扩大;当估值错误达到或超过基金资
产净值的0.25%时,基金管理人应当报中国证监会备案;当估值错误达到或超过
基金资产净值的0.5%时,基金管理人应当公告,并同时报中国证监会备案。如
法律法规或监管机关对前述内容另有规定的,按其规定处理。
6、由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误,导致该基金财产或
4-15
基金份额持有人的实际损失,基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计算的
净值数据正确,则基金托管人对该损失不承担责任;若基金托管人计算的净值数
据也不正确,则基金托管人也应承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述
错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当得利,且基金管理人及基金托管人
已各自承担了赔偿责任,则基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还不当得
利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿金额,则双
方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。
7、由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误,或由于其他不可抗
力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查,但是未能发现该错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基金
托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除
或减轻由此造成的影响。
8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异,且双方
经协商未能达成一致,基金管理人可以按照其对基金资产净值、各类基金份额的
每万份基金已实现收益及7 日年化收益率的计算结果对外予以公布,基金托管人
可以将相关情况报中国证监会备案。
(二)基金会计核算
1、基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后,应按照双方约定的同一记
账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册,对双方
各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金财产的安全。若双方对会计处
理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。
2、会计数据和财务指标的核对
基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存
在不符,双方应及时查明原因并纠正。
3、基金财务报表和定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编
制,应于每月终了后5 个工作日内完成;招募说明书在《基金合同》生效后每六
4-16
个月更新并公告一次,于该等期间届满后45 日内公告。季度报告应在每个季度
结束之日起10 个工作日内编制完毕并于每个季度结束之日起15 个工作日内予以
公告;半年度报告在会计年度半年终了后40 日内编制完毕并于会计年度半年终
了后60 日内予以公告;年度报告在会计年度结束后60 日内编制完毕并于会计年
度终了后90 日内予以公告。《基金合同》生效不足两个月的,基金管理人可以不
编制当期季度报告,半年度报告或者年度报告。
基金管理人在月度报表完成当日,将报表盖章后提供给基金托管人复核;基
金托管人在收到后3 个工作日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。
基金管理人在季度报告完成当日,将有关报告提供给基金托管人复核,基金托管
人应在收到后5 个工作日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金
管理人在半年度报告完成当日,将有关报告提供给基金托管人复核,基金托管人
应在收到后10 个工作日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金
管理人在年度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人应在
收到后15 个工作日内完成复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理
人和基金托管人之间的上述文件往来均以加密传真的方式或双方商定的其他方
式进行。
基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金
托管人应共同查明原因,进行调整,调整以双方认可的账务处理方式为准;若双
方无法达成一致以基金管理人的账务处理为准。核对无误后,基金托管人在基金
管理人提供的报告上加盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的
复核意见书,双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布
公告之日之前就相关报表达成一致,基金管理人有权按照其编制的报表对外发布
公告,基金托管人有权就相关情况报证监会备案。
九、基金收益分配
(一)基金收益分配的依据
1、基金收益分配是指将该基金的净收益根据持有该基金份额的数量按比例
向该基金份额持有人进行分配。基金净收益是该基金收益扣除按国家有关规定可
以在基金收益中提取的有关费用等项目后得出的余额。
4-17
2、收益分配应该符合《基金合同》关于收益分配原则的规定。
(二)基金收益分配的时间和程序
本基金每日进行收益分配。本基金每开放日的次日公告该开放日的基金资产
净值、每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。若遇法定节假日,应于节假日
结束后第二个自然日,披露节假日期间各类基金份额的每万份基金已实现收益和
节假日最后一日各类基金份额的7 日年化收益率,以及节假日后首个开放日各类
基金份额的每万份基金已实现收益和7 日年化收益率。经中国证监会同意,可以
适当延迟计算或公告。法律法规另有规定的,从其规定。
本基金按日计算并分配收益,基金管理人不另行公告基金收益分配方案。
十、基金信息披露
(一)保密义务
1、除按照《基金法》、《运作办法》、《基金合同》、《信息披露办法》及其他
有关规定外,基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得
的业务信息应予保密。基金管理人与基金托管人对本基金的任何信息,不得在其
公开披露之前,先行向任何机构、组织和个人泄露。法律法规另有规定的除外。
2、基金管理人和基金托管人除为合法履行法律法规、《基金合同》及本协议
规定的义务所必要之外,不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息,
并且应当将保密信息限制在为履行前述义务而需要了解该保密信息的职员范围
之内。但是,如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务:
(1)非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公
开;
(2)基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证
监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
(二)基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自
承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、
彼此监督,保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
2、本基金信息披露的所有文件,包括《基金合同》和本协议规定的定期报
4-18
告、临时报告及其他必要的公告文件,由基金管理人和基金托管人按照有关法律
法规的规定予以公布。
3、基金年度报告中的财务会计报告必须经具有从事证券相关业务资格的会
计师事务所审计。
4、本基金的信息披露,应通过中国证监会指定媒介进行;基金管理人、基
金托管人可以根据需要在其他公共媒体披露信息,但是其他公共媒体不得早于指
定报刊和网站披露信息,并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
5、信息文本的存放与备查
基金管理人、基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定将招募
说明书、定期报告等文本存放在基金管理人、基金托管人的住所,并接受基金份
额持有人的查询和复制要求。基金管理人、基金托管人应为文本存放、基金份额
持有人查询有关文件提供必要的场所和其他便利。
基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
6、对于因不可抗力等原因导致基金信息的暂停或延迟披露的(如暂停披露
基金资产净值等),基金管理人应及时向中国证监会报告,并与基金托管人协商
采取补救措施。不可抗力等情形消失后,基金管理人和基金托管人应及时恢复办
理信息披露。
(三)基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关法律
法规的规定于每个上半年度结束后60 日内、每个会计年度结束后90 日内在基金
半年度报告及年度报告中分别出具托管人报告。
十一、基金费用
(一)基金管理人的管理费
基金管理人的基金管理费按基金资产净值的0.3%年费率计提。
在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的0.3%年费率计提。计算
方法如下:
H=E×0.3%÷当年天数
4-19
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。经基金管理人与
基金托管人核对一致后,由基金托管人于次月首日起2-5 个工作日内从基金财产
中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时
支付的,顺延至最近可支付日支付。
在首期支付基金管理费前,基金管理人应向托管人出具正式函件指定基金管
理费的收款账户。此账户原则上一旦指定不可变更。如确有需要变更,基金管理
人应提前10 个工作日向托管人出具书面的收款账户变更通知。
(二)基金托管人的托管费
基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.10%年费率计提。
在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提。计
算方法如下:
H=E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。经基金管理人与
基金托管人核对一致后,由基金托管人于次月首日起2-5 个工作日内从基金财产
中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时
支付的,顺延至最近可支付日支付。
(三)基金销售服务费用
本基金A 类基金份额的年销售服务费率为0.25%,对于由B 类降级为A 类的
基金份额持有人,年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A 类基金
份额的费率。B 类基金份额的年销售服务费率为0.01%,对于由A 类升级为B 类
的基金份额持有人,应自其升级后的下一个工作日起适用B 类基金份额的费率。
A 类、B 类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同,具体如下:
H=E×该类基金份额的年销售服务费率÷当年天数
H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
4-20
E 为前一日该类基金份额的基金资产净值
基金销售服务费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。经基金管理
人与基金托管人核对一致后,由基金托管人于次月首日起2-5 个工作日内从基金
财产中一次性支付给登记机构,由登记机构代付给销售机构,基金管理人无需再
出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,
顺延至最近可支付日支付。
在首期支付销售服务费前,基金管理人应向托管人出具正式函件指定销售服
务费的收款账户。此账户原则上一旦指定不可变更。如确有需要变更,基金管理
人应提前10 个工作日向托管人出具书面的收款账户变更通知。
(四)经基金管理人和基金托管人协商一致,基金管理人或基金托管人可酌
情调整该基金管理费、托管费; 调整基金管理费率、基金托管费率,须召开基金
份额持有人大会审议。基金管理人和基金托管人协商一致可以在基金合同规定的
范围内调低销售服务费, 无须召开基金份额持有人大会。
(五)从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费及基金
销售费之外的其他基金费用,应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定执行;
(六)对于违反法律法规、《基金合同》、本协议及其他有关规定的基金费用
(包括基金费用的计提方法、计提标准、支付方式等),不得从任何基金财产中
列支。
十二、基金份额持有人名册的保管
(一)基金份额持有人名册的内容
基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的
基金份额。
基金份额持有人名册包括以下几类:
1、基金募集期结束时的基金份额持有人名册;
4-21
2、基金权益登记日的基金份额持有人名册;
3、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册;
4、每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册。
(二)基金份额持有人名册的提供
对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册,基金管理人应在每半
年度结束后5 个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金募集期结束时的基金
份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大
会登记日的基金份额持有人名册,基金管理人应在相关的名册生成后5 个工作日
内向基金托管人提供。
(三)基金份额持有人名册的保管
基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册。如基金托管人无法妥善保存持
有人名册,基金管理人应及时向中国证监会报告,并代为履行保管基金份额持有
人名册的职责。基金托管人应对基金管理人由此产生的费用给予补偿。
十三、基金有关文件档案的保存
(一)基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他
相关资料,基金托管人应保存基金财产托管业务活动的记录、账册、报表和其他
相关资料,保存期限为15 年。
(二)基金管理人和基金托管人应按本协议第十条的约定,对各自保存的文
件和档案履行保密义务。
十四、基金托管人和基金管理人的更换
(一)基金管理人职责终止后,仍应妥善保管基金管理业务资料,并与新任
基金管理人或临时基金管理人及时办理基金管理业务的移交手续。基金托管人应
给予积极配合,并与新任基金管理人或临时基金管理人核对基金资产总值和净值。
(二)基金托管人职责终止后,仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料,
并与新任基金托管人或临时基金托管人及时办理基金财产和基金托管业务的移
交手续。基金管理人应给予积极配合,并与新任基金托管人或临时基金托管人核
4-22
对基金资产总值和净值。
(三)其他事宜见《基金合同》的相关约定。
十五、禁止行为
(一)基金管理人不得从事《基金法》第二十条禁止的行为。
(二)基金托管人不得从事《基金法》第三十八条禁止的任一行为。
(三)基金管理人、基金托管人不得用基金财产从事《基金法》第七十三条
禁止的投资或活动。
(四)除根据基金管理人的指令或《基金合同》、本协议另有规定外,基金
托管人不得动用或处分基金财产。
(五)基金管理人、基金托管人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼
职。
(六)法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
(一)托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行变更。变更后的新协议,其
内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。变更后的新协议应当报中国证监会
备案。
(二)托管协议的终止
发生以下情况,本托管协议应当终止:
1、《基金合同》终止;
2、本基金更换基金托管人;
3、本基金更换基金管理人;
4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。
(三)基金财产的清算
基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基
金的财产进行清算。
4-23
十七、违约责任和责任划分
(一)本协议当事人不履行本协议或履行本协议不符合约定的,应当承担违
约责任。
(二)因本协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应
当分别对各自的行为依法承担赔偿责任,因共同行为给基金财产或者基金份额持
有人造成损害的,应当承担连带赔偿责任。
当发生下列情况时,本协议当事人可以免责:
1、基金管理人及/或基金托管人按照当时有效的法律法规、中国证监会的规
定或市场交易规则作为或不作为而造成的损失等;
2、基金管理人由于按照本基金合同规定的投资原则而行使或不行使其投资
权而造成的损失等;
3、不可抗力。
(三)一方当事人违反本协议,给另一方当事人造成损失的,应承担赔偿责
任。
(四)因不可抗力不能履行本协议的,根据不可抗力的影响,违约方部分或
全部免除责任,但法律另有规定的除外。当事人迟延履行后发生不可抗力的,不
能免除责任。
(五)当事人一方违约,另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施,
尽力防止损失的扩大。
(六)违约行为虽已发生,但本协议能够继续履行的,在最大限度地保护基
金份额持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
(七)为明确责任,在不影响本协议本条其他规定的普遍适用性的前提下,
基金管理人和基金托管人对由于如下行为造成的损失的责任承担问题,明确如下:
1、由于下达违法、违规的指令所导致的责任,由基金管理人承担;
2、指令下达人员在授权通知载明的权限范围内下达的指令所导致的责任,
由基金管理人承担,即使该人员下达指令并没有获得基金管理人的实际授权(例
如基金管理人在撤销或变更授权权限后未能及时通知基金托管人);
4-24
3、基金托管人未对指令上签名和印鉴与预留签字样本和预留印鉴进行表面
真实性审核,导致基金托管人执行了应当无效的指令,由此产生的责任应由该基
金托管人承担;
4、基金财产(包括实物证券)在基金托管人保管(包括委托他人保管)期
间的损坏、灭失,由此产生的责任应由该基金托管人承担;
5、基金管理人应承担对其应收取的管理费数额计算错误的责任。如果基金
托管人复核后同意基金管理人的计算结果,则基金托管人也应承担未正确履行复
核义务的相应责任;
6、基金管理人应承担对基金托管人应收取的托管费数额计算错误的责任。
如果基金托管人复核后同意基金管理人的计算结果,则基金托管人也应承担未正
确履行复核义务的相应责任;
7、基金管理人应承担对销售服务费数额计算错误的责任。如果基金托管人
复核后同意基金管理人的计算结果,则基金托管人也应承担未正确履行复核义务
的相应责任;
8、由于基金管理人或托管人原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有
限责任公司的业务规则及时清算的,由责任方承担由此给基金财产、基金份额持
有人及受损害方造成的直接损失,若由于双方原因导致本基金不能依据中国证券
登记结算有限责任公司的业务规则及时清算的,双方应按照各自的过错程度对造
成的直接损失合理分担责任;
(八)对损失的赔偿,仅限于直接损失,一方承担连带责任后有权根据另一
方过错程度向另一方追偿。
十八、适用法律与争议解决方式
(一)本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。
(二)基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议
可通过友好协商解决。如经友好协商未能解决的,则任何一方有权将争议提交位
于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点在北京市,根据提交仲裁时该
会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有
约束力,除非仲裁裁决另有规定,仲裁费由败诉方承担。
4-25
(三)除争议所涉的内容之外,本协议的当事人仍应履行本协议的其他规定。
十九、托管协议的效力
(一)基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议
草案,应经托管协议当事人双方加盖公章以及双方法定代表人或授权代表签字,
协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监
会注册的文本为正式文本。
(二)本协议自《基金合同》成立之日起成立,自《基金合同》生效之日起
生效。本协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并
公告之日止。
(三)本协议自生效之日起对双方当事人具有同等的法律约束力。
(四)本协议正本一式陆份,协议双方各执贰份,上报有关监管机构一式二
份,每份具有同等法律效力。
二十、托管协议的签订
见签署页。
(以下无正文)

【】

(责任编辑:admin)
织梦二维码生成器
顶一下
(0)
0%
踩一下
(0)
0%
------分隔线----------------------------
发表评论
请自觉遵守互联网相关的政策法规,严禁发布色情、暴力、反动的言论。
评价:
表情:
用户名: 验证码:点击我更换图片
栏目列表
推荐内容